您的位置：首頁(yè) >新聞 > 熱點(diǎn)新聞 >
重拳打擊虛開(kāi)騙稅犯罪 北京市稅務(wù)局公布九大代表性案例
8月31日，記者從北京市稅務(wù)局獲悉，自稅務(wù)總局、公安部、海關(guān)總署、人民銀行四部委部署打擊虛開(kāi)騙稅違法犯罪兩年專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)以來(lái)，北京稅務(wù)、公安、海關(guān)、人民銀行營(yíng)業(yè)管理部四部門(mén)把打擊虛開(kāi)騙稅作為深化“放管服”改革、服務(wù)首都“六穩(wěn)”“六保”工作的重要舉措，聚焦打擊虛開(kāi)“假企業(yè)”、騙稅“假出口”、騙取稅收優(yōu)惠“假申報(bào)”。北京警稅雙方持續(xù)推進(jìn)部門(mén)協(xié)作實(shí)體化運(yùn)行，發(fā)揮聯(lián)動(dòng)打擊效能，聚焦打擊職業(yè)涉稅違法犯罪團(tuán)伙，鏟除犯罪產(chǎn)業(yè)鏈，破獲了多起有影響力的虛開(kāi)騙稅案件。
北京市稅務(wù)局公布了其中具有代表性的九大案例。
案例一：楊某輝特大騙取出口退稅案。日前，在公安部和稅務(wù)總局的有力指揮下，北京警稅聯(lián)合成功打掉以楊某輝為首的騙取出口退稅犯罪團(tuán)伙，刑事拘留犯罪嫌疑人28名。2021年4月，北京公安機(jī)關(guān)依托國(guó)際警務(wù)協(xié)作機(jī)制，將團(tuán)伙主犯楊某輝從吉爾吉斯斯坦引渡回國(guó)，系我國(guó)首次從該國(guó)引渡逃犯。經(jīng)查，該犯罪團(tuán)伙通過(guò)生產(chǎn)加工不具備使用價(jià)值的貴金屬元器件，偽裝成“空心電感器”“模數(shù)信號(hào)轉(zhuǎn)換器”等可退稅的高科技產(chǎn)品出口，涉及北京、江蘇等20余省市，涉案金額超百億元，是目前全國(guó)涉案稅額最高的騙取出口退稅案件。
案例二：“8.27”手機(jī)變票虛開(kāi)案。2019年8月，北京警稅部門(mén)聯(lián)手成功破獲“8.27”虛開(kāi)案。經(jīng)查，該團(tuán)伙直接或間接控制30余家虛開(kāi)企業(yè)，針對(duì)客戶(hù)多為個(gè)體工商戶(hù)、個(gè)人且部分人員不需要發(fā)票這一特點(diǎn)，將銷(xiāo)售收入打入個(gè)人賬戶(hù)形成票貨分離，利用大量發(fā)票富余額度，從事虛開(kāi)發(fā)票犯罪活動(dòng)。該團(tuán)伙近年來(lái)涉嫌對(duì)外虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票7萬(wàn)余份，涉案金額109億元，涉嫌對(duì)外虛開(kāi)增值稅普通發(fā)票2萬(wàn)余份，涉案金額3.23億元。
案例三：利用涉疫稅收便利政策虛開(kāi)發(fā)票案。2020年7月，結(jié)合疫情防控形勢(shì)，圍繞疫情期間涉稅違法行為新特點(diǎn)，北京警稅部門(mén)對(duì)惡意利用“不見(jiàn)面審批”、“票e送”等北京市疫情期間稅收便利政策，大肆實(shí)施虛開(kāi)犯罪予以嚴(yán)厲打擊。全市共搗毀虛開(kāi)窩點(diǎn)12個(gè)，抓獲涉案嫌疑人21名，涉案金額約30億余元。
案例四：“11.25”虛開(kāi)發(fā)票案。針對(duì)“注冊(cè)空殼公司、申領(lǐng)發(fā)票、對(duì)外虛開(kāi)”的虛開(kāi)犯罪產(chǎn)業(yè)鏈條，2019年12月，北京警稅聯(lián)合開(kāi)展集中收網(wǎng)行動(dòng)，抓獲涉案嫌疑人60人，搗毀虛開(kāi)窩點(diǎn)25個(gè)，鏟除注冊(cè)空殼公司團(tuán)伙3個(gè)、倒賣(mài)發(fā)票中介團(tuán)伙5個(gè)、虛開(kāi)團(tuán)伙16個(gè)，涉案票據(jù)價(jià)稅合計(jì)約53.6億余元，實(shí)現(xiàn)了對(duì)本市虛開(kāi)發(fā)票產(chǎn)業(yè)全鏈條打擊。
案例五：李某虛開(kāi)電子普通發(fā)票案。2021年5月，北京警稅聯(lián)合，創(chuàng)新戰(zhàn)法，運(yùn)用稅務(wù)視頻指揮系統(tǒng)等信息技術(shù)手段，僅用27天便破獲一起電子普票虛開(kāi)案，抓捕犯罪嫌疑人25名。經(jīng)查，以嫌疑人李某為核心的虛開(kāi)團(tuán)伙同時(shí)注冊(cè)多家商貿(mào)公司，虛抵液化氣發(fā)票、虛開(kāi)運(yùn)輸發(fā)票,涉案虛開(kāi)金額120余億元，其中虛開(kāi)電子普通發(fā)票54份，虛開(kāi)金額68萬(wàn)元，為北京首起破獲的電子普通發(fā)票虛開(kāi)案。
案例六：?jiǎn)文忱命S金變票虛開(kāi)案。2019年7月，經(jīng)北京警稅雙方聯(lián)合研判和查辦，成功破獲單某利用黃金變票虛開(kāi)案，抓捕犯罪嫌疑人4名。經(jīng)查，該團(tuán)伙以“黃金”為進(jìn)項(xiàng)，通過(guò)票貨分離和變票手段向下游企業(yè)虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票，涉案發(fā)票994張，金額9.55億元，稅額1.24億元。
案例七：虛開(kāi)機(jī)動(dòng)車(chē)發(fā)票案。2021年6月，北京警稅雙方對(duì)車(chē)購(gòu)稅黑中介進(jìn)行了集中整治打擊，抓捕騙取車(chē)購(gòu)稅犯罪嫌疑人28名。經(jīng)查，部分汽車(chē)銷(xiāo)售人員、黑中介、虛開(kāi)發(fā)票團(tuán)伙相勾連，偽造相關(guān)單據(jù)，虛開(kāi)機(jī)動(dòng)車(chē)發(fā)票，騙取車(chē)輛購(gòu)置稅款。初步統(tǒng)計(jì)，涉及銷(xiāo)售企業(yè)72家，車(chē)購(gòu)稅款845萬(wàn)元。經(jīng)警稅雙方有效推動(dòng)和高壓打擊，現(xiàn)已挽回稅款損失520余萬(wàn)元。
案例八：吳某某騙取出口退稅案。2019年1月，北京警稅雙方成功破獲吳某某騙稅案，抓捕犯罪嫌疑人9名。經(jīng)查，近年來(lái)以吳某某等為核心的出口騙稅團(tuán)伙，利用其掌控的廈門(mén)某公司為平臺(tái)，取得虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票，然后與北京某公司簽訂虛假手機(jī)購(gòu)銷(xiāo)合同，采取“買(mǎi)單配票”的形式騙取出口退稅。該案涉及虛假出口合同109份，出口退稅發(fā)票756份，金額6785萬(wàn)元，稅款1153萬(wàn)元。
案例九：張某盼煤炭變票虛開(kāi)案。2019年8月，北京警稅聯(lián)合破獲張某盼煤炭變票虛開(kāi)案，抓捕犯罪嫌疑人3名。該團(tuán)伙人員少、虛開(kāi)數(shù)額大、作案手法隱秘，警稅聯(lián)合專(zhuān)案組歷時(shí)兩年，輾轉(zhuǎn)遼寧、山東、西藏等10余省市，行程上萬(wàn)公里，取證9萬(wàn)余份，成功打掉該虛開(kāi)團(tuán)伙。經(jīng)查，該團(tuán)伙在全國(guó)多省市虛假注冊(cè)空殼公司，虛開(kāi)煤炭發(fā)票，涉案金額43億元。 (記者 陶鳳 呂銀玲)
