根據(jù)《資產(chǎn)評估報告》,以2017年6月30日為基準日,采用資產(chǎn)基礎法的評估結(jié)果,國電電力標的資產(chǎn)的凈資產(chǎn)賬面值合計389.55億元,評估值合計512.54億元,增值率31.57%,權(quán)益評估值374.49億元;中國神華標的資產(chǎn)的凈資產(chǎn)賬面值合計384.42億元,評估值合計465.74億元,增值率21.15%,權(quán)益評估值277.10億元。上述評估值已經(jīng)國電集團和國家能源集團分別備案。
本次資產(chǎn)評估交易定價主要用于確定合資公司中合資雙方的股權(quán)比例?;谏鲜鼋?jīng)備案的標的資產(chǎn)評估值,經(jīng)合資雙方協(xié)商,國電電力持有合資公司57.47%股權(quán),中國神華持有合資公司42.53%股權(quán)。
合資公司名稱以最終工商登記名稱為準,注冊地為北京市朝陽區(qū),注冊資本為100億元,其中,國電電力出資額為574735.79萬元;中國神華出資額為425264.21萬元。本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。
經(jīng)國務院國資委《關(guān)于中國國電集團公司與神華集團有限責任公司重組的通知》批準,神華集團與國電集團實施聯(lián)合重組,神華集團更名為“國家能源投資集團有限責任公司”,作為重組后的母公司,吸收合并國電集團。預計合并后的國家能源集團將在未來十二個月內(nèi)成為國電電力和中國神華的控股股東。
國電電力表示,國電電力和中國神華在深入研究、充分協(xié)商、力求解決同業(yè)競爭的基礎上,選擇雙方資產(chǎn)區(qū)域重合度較高的火電發(fā)電業(yè)務進行整合,將有效解決國電電力與中國神華在相關(guān)區(qū)域發(fā)電業(yè)務的同業(yè)競爭情況。
交易后,國電電力控股裝機容量將增至8036.29萬千瓦,增幅51%;中國神華將對合資公司采用權(quán)益法進行核算,對歸屬母公司所有者權(quán)益影響較小。