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力合科技IPO:上半年經(jīng)營現(xiàn)金流告負 應收賬款規(guī)模較大

力合科技(湖南)股份有限公司(以下簡稱“力合科技”)近期在證監(jiān)會網(wǎng)站披露招股書,公司擬在創(chuàng)業(yè)板發(fā)行不超過2000萬股,不低于發(fā)行后總股本的25%,保薦機構是一創(chuàng)投行。

公開資料顯示,力合科技的主營業(yè)務為環(huán)境監(jiān)測系統(tǒng)研發(fā)、生產(chǎn)和銷售及運營服務,公司主營產(chǎn)品包括水質監(jiān)測系統(tǒng)、空氣/煙氣監(jiān)測系統(tǒng)和環(huán)境監(jiān)測信息管理系統(tǒng),并為客戶提供環(huán)境監(jiān)測系統(tǒng)的運營服務,目前以水質監(jiān)測系統(tǒng)及運營服務為主。

力合科技計劃通過本次IPO募集資金約8.79億元,其中4億元補充營運資金,其余投向環(huán)境監(jiān)測系統(tǒng)擴產(chǎn)、運營服務體系建設和研發(fā)中心建設項目。

2015-2017年及2018年1-6月,力合科技實現(xiàn)營業(yè)收入2.16億元、2.68億元、3.69億元和2.16億元,同期凈利潤分別為3953.89萬元、5324.4萬元、7761.07萬元和5195.58萬元;經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為4273.6萬元、7304.8萬元、11861.4萬元、-12289.98萬元。

力合科技的應收賬款規(guī)模較大。2015-2017年末及2018年6月底,公司應收賬款余額分別為1.4億元、4.5億元、1.65億元和2.32億元,占營業(yè)收入的比例分別為63.67%、55.56%、44.66%和57.73%(年化),占流動資產(chǎn)的比例分別為 50.86%、44.68%、34.03%和44.52%,占總資產(chǎn)的比例分別為32.67%、30.87%、25.52%和33.65%。;存貨余額分別為4187.50萬元、6549.24萬元、9930.40萬元和20,872.36萬元,占流動資產(chǎn)的比例分別為 15.46%、19.65%、20.49%和40.06%,占總資產(chǎn)的比例分別為 9.93%、13.58%、15.36%和30.27%。

此外,報告期內,力合科技享受的稅收優(yōu)惠合計金額分別為1180.57萬元、1519.81萬元、2908.77萬元和1478.62萬元,占利潤總額的比例分別為26.11%、24.86%、32.11%和24.12%。

截至招股說明書簽署日,力合科技總股本6,000萬股,控股股東、實際控制人張廣勝,直接持有,120萬股,占本次發(fā)行前公司總股本的 52%。

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