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分層新規(guī)正式發(fā)布!2022年創(chuàng)新層進(jìn)層還有4次,這些要點(diǎn)需注意......

3月4日晚間,全國(guó)股轉(zhuǎn)公司正式發(fā)布修訂后的《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)分層管理辦法》同時(shí)配套修訂了《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)分層調(diào)整業(yè)務(wù)指南》,相關(guān)規(guī)則自2022年3月4日起發(fā)布實(shí)施。全國(guó)股轉(zhuǎn)公司同步發(fā)布通知,明確了2022年創(chuàng)新層進(jìn)層實(shí)施工作安排。

按照上述分層辦法,全國(guó)股轉(zhuǎn)公司每年設(shè)置6次創(chuàng)新層進(jìn)層實(shí)施安排。進(jìn)層啟動(dòng)日分別為每年1月、2月、3月、4月、5月和8月的最后一個(gè)交易日。

全國(guó)股轉(zhuǎn)公司表示,《分層管理辦法》公開征求意見期間,市場(chǎng)各方高度關(guān)注,提出了諸多寶貴的意見建議。經(jīng)認(rèn)真研究,全國(guó)股轉(zhuǎn)公司對(duì)其中的合理意見進(jìn)行了充分吸收,在征求意見稿基礎(chǔ)上重點(diǎn)做了如下修改:一是細(xì)化研發(fā)條件中發(fā)行融資的計(jì)算時(shí)點(diǎn)和認(rèn)購方式。二是明確掛牌同時(shí)進(jìn)入創(chuàng)新層公司發(fā)行市值的計(jì)算依據(jù)。三是優(yōu)化層級(jí)進(jìn)入和調(diào)整的流程安排。針對(duì)其他與進(jìn)一步完善創(chuàng)新層差異化制度安排相關(guān)的建設(shè)性意見,全國(guó)股轉(zhuǎn)公司將在后續(xù)工作中持續(xù)研究推進(jìn)。

為保障修訂后的《分層管理辦法》順利實(shí)施,全國(guó)股轉(zhuǎn)公司配套修訂了《分層調(diào)整業(yè)務(wù)指南》,進(jìn)一步細(xì)化和明確有關(guān)要求,便利市場(chǎng)主體適用。一是進(jìn)層條件方面,適配新增研發(fā)進(jìn)層標(biāo)準(zhǔn),明確研發(fā)支出的專項(xiàng)信息披露要求。二是進(jìn)層頻次方面,匹配每年6次的進(jìn)層安排,明確以每次進(jìn)層啟動(dòng)日作為相關(guān)數(shù)據(jù)基準(zhǔn)日。三是進(jìn)層流程方面,針對(duì)進(jìn)層前涉及資金占用、違規(guī)擔(dān)保等事項(xiàng)的監(jiān)管要求,嵌入核查與整改安排,明確“先整改、后進(jìn)層”。四是降層流程方面,不再區(qū)分即時(shí)降層和定期降層,統(tǒng)一歸并為降層情形認(rèn)定即啟動(dòng)調(diào)整程序。

根據(jù)修訂后的分層管理制度,全國(guó)股轉(zhuǎn)公司同步發(fā)布了2022年創(chuàng)新層進(jìn)層實(shí)施相關(guān)工作通知。根據(jù)安排,2022年,全國(guó)股轉(zhuǎn)公司共擬實(shí)施4次創(chuàng)新層進(jìn)層實(shí)施工作,分別以3月31日、4月29日、5月31日和8月31日為進(jìn)層啟動(dòng)日,具體時(shí)間安排如下:

1、關(guān)于發(fā)送名單及自查表、核查表模板。全國(guó)股轉(zhuǎn)公司按照上述時(shí)間安排,向主辦券商發(fā)送經(jīng)初步判斷符合創(chuàng)新層主要進(jìn)入條件的基礎(chǔ)層掛牌公司名單、基本信息和公司自查表、主辦券商核查表模板。

2、關(guān)于自查、核查。掛牌公司可以根據(jù)相關(guān)工作準(zhǔn)備情況,合理選擇擬參與的進(jìn)層批次,按照相關(guān)時(shí)間安排,根據(jù)《分層管理辦法》的規(guī)定,結(jié)合名單及相關(guān)信息,對(duì)是否符合進(jìn)層條件,是否存在資金占用、違規(guī)對(duì)外擔(dān)保或權(quán)益被控股股東、實(shí)際控制人嚴(yán)重?fù)p害等進(jìn)行自查,并填寫自查表,加蓋公司公章后,提交至主辦券商處。

主辦券商應(yīng)當(dāng)根據(jù)《分層管理辦法》的規(guī)定,結(jié)合掛牌公司自查表等信息審慎核查,并填寫核查表。

3、關(guān)于提交材料。主辦券商應(yīng)當(dāng)按照上述時(shí)間安排,將經(jīng)簽字/蓋章的核查表(含PDF掃描版及可編輯EXCEL版)發(fā)送至fcgl@neeq.com.cn。

4、關(guān)于初篩名單、異議復(fù)核及發(fā)布決定等。全國(guó)股轉(zhuǎn)公司根據(jù)《分層管理辦法》的規(guī)定,履行發(fā)布初篩名單、接受掛牌公司異議等程序,作出進(jìn)層決定并公告擬進(jìn)入創(chuàng)新層的掛牌公司正式名單。初篩名單、正式名單均在全國(guó)股轉(zhuǎn)公司官網(wǎng)“信息披露-股轉(zhuǎn)公告”欄目發(fā)布。

以下是幾點(diǎn)注意事項(xiàng):

(一)關(guān)于財(cái)務(wù)、市值等進(jìn)層指標(biāo)基準(zhǔn)日。2022年創(chuàng)新層進(jìn)層實(shí)施工作涉及的財(cái)務(wù)指標(biāo),均以掛牌公司已披露的經(jīng)審計(jì)的2021年年度報(bào)告及2022年中期報(bào)告(以8月31日作為進(jìn)層啟動(dòng)日的公司適用)為準(zhǔn)。進(jìn)層實(shí)施涉及的股本總額、市值、交易量(如有)、做市商家數(shù)(如有)以及不得進(jìn)入創(chuàng)新層的情形,均以掛牌公司擬依據(jù)的進(jìn)層啟動(dòng)日為判斷基準(zhǔn)日。

(二)關(guān)于擬僅根據(jù)研發(fā)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)入創(chuàng)新層公司的信息披露要求。擬僅根據(jù)《分層管理辦法》第七條第三項(xiàng)的規(guī)定進(jìn)入創(chuàng)新層的公司,應(yīng)當(dāng)在提交進(jìn)層材料前,按照《擬僅根據(jù)研發(fā)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)入創(chuàng)新層的掛牌公司公告必備內(nèi)容》(附件1)的要求,披露符合相關(guān)條件的公告。負(fù)責(zé)掛牌公司年報(bào)審計(jì)工作的會(huì)計(jì)師事務(wù)所,應(yīng)當(dāng)按照《會(huì)計(jì)師事務(wù)所關(guān)于掛牌公司研發(fā)投入歸集范圍及相關(guān)會(huì)計(jì)處理的專項(xiàng)意見的必備內(nèi)容》(附件2)的要求出具專項(xiàng)意見并披露。

(三)關(guān)于發(fā)行融資、董事會(huì)秘書和公司治理制度的完成時(shí)點(diǎn)。掛牌公司應(yīng)當(dāng)在擬依據(jù)的進(jìn)層啟動(dòng)日前完成發(fā)行融資、聘任董事會(huì)秘書,制定并披露公司治理制度。其中:發(fā)行融資完成時(shí)點(diǎn)以定向發(fā)行普通股、優(yōu)先股或可轉(zhuǎn)債的掛牌交易日或掛牌轉(zhuǎn)讓日為準(zhǔn);聘任董事會(huì)秘書完成時(shí)點(diǎn)以相關(guān)議案經(jīng)董事會(huì)審議通過并披露時(shí)點(diǎn)為準(zhǔn)。制定并披露公司治理各項(xiàng)制度,以經(jīng)董事會(huì)審議通過并披露時(shí)點(diǎn)為準(zhǔn)。

(四)關(guān)于存在資金占用、違規(guī)對(duì)外擔(dān)保等情形的信息披露及督促整改要求。掛牌公司進(jìn)層前經(jīng)自查發(fā)現(xiàn)存在資金占用、違規(guī)對(duì)外擔(dān)?;驒?quán)益被控股股東、實(shí)際控制人嚴(yán)重?fù)p害等情形的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)整改,并在完成整改、消除影響后披露公告,說明整改措施、影響消除情況及后續(xù)防范機(jī)制等。主辦券商核查過程中,發(fā)現(xiàn)掛牌公司存在上述情形的,應(yīng)當(dāng)在為其提交進(jìn)層材料前,督導(dǎo)其完成整改、消除影響。

來源:北證資訊

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